リコンサイルメント

外貨取引照合とは、金融機関や企業が外国の通貨で資金を受け払いする際に、その記録の正確性を確認する作業です。具体的には、外国の金融機関から送られてくる入出金明細と、自社の記録を照らし合わせます。取引の日付、金額、手数料などを細かく確認し、もし差異があれば、その原因を突き止めて修正します。 この照合は、単に数字を合わせるだけでなく、不正を防止する役割も担っています。担当者が不適切な操作をしていないかを確認し、会計の透明性を保つために重要な作業です。為替相場の変動や手数料の計算ミスなど、外貨取引には間違いが起こりやすいため、定期的な照合が不可欠です。これにより、金融リスクを管理し、円滑な取引を維持することができます。